Pengertian Rekonsiliasi Bank

Pengertian Rekonsiliasi Bank, Dari Proses Yang Susah Menjadi Mudah

Pengertian rekonsiliasi bank sangat dikenal di dunia akuntansi. Namun banyak orang yang belum mengetahui secara tepat mulai dari pengertian, fungsi dan istilah yang ada dalam rekonsiliasi bank itu sendiri. Setiap bidang usaha atau [perusahaan, pastinya memiliki akun di bank untuk menyimpan keuangan mereka. meskipun demikian, seringkali ditemukan selisih antara catatan antara pihak perusahaan dan bank.

Pengertian Rekonsiliasi Bank

Dalam buku besar perusahaan tercantum transaksi yang berhubungan dengan rekening giro. Dari sisi lain, bank juga memiliki catatan giro perusahaan pada saat memproses setoran, biaya layanan dan barang perusahaan lainnya. Kemudian, pada saat akhir bulan pihak bank akan memberikan laporan tersebut pada perusahaan.

Pada saat menerima menerima laporan tersebut, perusahaan perlu melakukan verifikasi apakah jumlah laporan bank tersebut sesuai dengan jumlah di buku besar. proses verifikasi inilah yang disebut dengan rekonsiliasi bank. Rekonsiliasi bank yaitu proses mencocokkan saldo dalam catatan akuntansi perusahaan dengan laporan yang dilakukan oleh pihak bank.

Secara garis besar tujuan dari proses ini adalah untuk memastikan persamaan dan perbedaan antara pihak perusahaan dan bank. Rekonsiliasi bank harus dilakukan dikarenakan informasi laporan bank adalah catatn setiap transaksi. Catatan yang dilakukan oleh pihak bank akan berdampak pada rekening bank dalam kurun waktu satu bulan.

Rekonsiliasi juga perlu dilakukan secara berkala pada setiap rekening bank guna memastikan bahwa catatan kas perusahaan sudah sesuai. Hal ini dapat dijadikan sebagai kontrol yang baik bagi penerimaan dan pembayaran yang dilakukan secara tunai.

Komponen dalam Rekonsiliasi Bank

Saat melakukan rekonsiliasi bank, terdapat beberapa komponen yang muncul, diantaranya adalah sebagai berikut.

Baca juga : Perbedaan Cek dan Bilyet Giro

Deposit in transit (setoran dalam proses). Setiap uang atau cek yang diterima oleh perusahaan, belum dicatat dalam catatan bank tempat penyimpan dana. Jika hal tersebut terjadi hingga akhir bulan, maka setoran tidak akan muncul dalam laporan bank. Oleh karena itu peristiwa tersebut akan menjadi item rekonsiliasi dalam proses rekonsiliasi bank. Penyebab selanjutnya adalah saat perusahaan mengirimkan setoran namun tertunda atau bahkan belum mengirimkan sama sekali.

Outstanding Check (cek beredar) merupakan cek yang sudah dicatat oleh perusahaan namun belum juga dicairkan. Jika peristiwa tersebut belum diselesaikan maka transaksi tidak akan muncul pada laporan bank.

Non-Sufficient Fund Check (Cek Kosong) adalah cek yang tidak diterima pihak bank dikarenakan saldo rekening perusahaan tidak mencukupi. Jika hal tersebut terjadi, maka pihak bank akan tetap mengeluarkan nota debet. Nota yang dikeluarkan merupakan nota debet jumlah ketidakjujuran (dishonored) dan saldo rekening akan dikurangi. Untuk mencairkan cek tersebut, maka perusahaan akan dikenakan biaya pemrosesan.

Pengertian rekonsiliasi bank sedikit menunjukkan bahwa proses ini bukan sesuatu yang sulit namun membutuhkan ketelitian dan kecermatan. Hal itu pastinya untuk menghindari tidak adanya data yang terlewat dari pemeriksaan. Selain itu, proses ini juga membutuhkan waktu yang sangat lama. Untuk menjawab masalah tersebut, saat ini hadir aplikasi Finata. Aplikasi ini menghadirkan fitur rekonsiliasi bank yang dapat mempermudah proses pencocokan.

Dengan software akuntansi dari finata.id ini akan mempermudah pencocokan kas yang keluar dan masuk dengan uang yang keluar masuk pada akun bank. Selain mempermudah, fitur yang diberikan juga dapat digunakan dengan cara yang mudah meskipun oleh pemula. Bagi anda yang baru merintis usaha, Finata menjadi satu aplikasi yang dapat digunakan untuk melakukan berbagai kegiatan perusahaan.Pengertian rekonsiliasi bank terlihat rumit, namun itu terjadi sebelum adanya Finata yang merubah transaksi tersebut menjadi lebih cepat dan lebih mudah. Segera instal aplikasi tersebut, maka proses akuntansi bisa dilakukan dengan menyenangkan.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *